日记账是出（chū）纳用来核算库（kù）存现（xiàn）金和银（yín）行存款每（měi）天的收入、支出和结（jié）存情况的账簿，按照每天发生的收付（fù）款（kuǎn），逐笔顺序登记日（rì）记账，给出结（jié）余并（bìng）核对总账。手（shǒu）工记账容易记漏，一旦数（shù）目不（bú）对（duì），核（hé）对费（fèi）时费力。

   1、账户维护
     
     起先要对日记账（zhàng）的账号进行维护。点击“出纳”-“账（zhàng）户”进入（rù）设置（zhì）界面，点击（jī）左（zuǒ）上（shàng）角的类别切换现金和银行存款2类（lèi）账户。点击新增按钮（niǔ）可以新（xīn）增账户，输（shū）入编码、名称和账号，选择相应的会计科（kē）目。日（rì）记账生成凭证（zhèng）时，自动带（dài）出相（xiàng）应的科目。

   2、生成日记账与凭证
      
     点击“出（chū）纳（nà）”-“日（rì）记账”，进入记账（zhàng）界面，选（xuǎn）择（zé）需要登记的账户是现金还是银行（háng）存款（kuǎn）账户。在月初（chū）记一笔账（zhàng）前，可在月初余额（é）的金额框中手动输入或修改金额。点（diǎn）击每一条分录，输入记账日期、摘要以（yǐ）及收（shōu）入/支（zhī）出金额，自动得出（chū）余额，按回车键自动跳转（zhuǎn）到（dào）下一条分（fèn）录，操作简单便捷。每条分录完（wán）成后，出现一个“生成凭证（zhèng）”按钮（niǔ），点（diǎn）击后（hòu）可直接生成（chéng）凭证，减少了重复输入的烦恼，提（tí）升（shēng）记账（zhàng）效率。

   3、核对总（zǒng）账
   
      出纳（nà）中的账户是出纳人员自定义的一个记账账户，与科（kē）目（mù）表中的库（kù）存现金和银行存款不同。点击 “出纳（nà）”-“核对总账”，可将出纳账户中的金额与科（kē）目表中的金额（é）进（jìn）行核对。


   财务软件核对（duì）会计账簿记录与财产等实有数（shù）额（é）是否（fǒu）相符，银行等核（hé）对账务等。各（gè）种应收、应付款明细账账面（miàn）余（yú）额与有（yǒu）关债务、债权单（dān）位或（huò）者（zhě）个人核（hé）对等。